Modelo financiero de una empresa
Ejercicio de modelización financiera
Una vez que hayamos seleccionado estos ratios, tenemos que ejecutarlos para el año actual y el año anterior. Esto se debe a que queremos entender cómo ha cambiado la tendencia de la empresa a lo largo del tiempo. En este caso concreto, he decidido hacer un análisis para 2014 y 2015 por simplicidad.
Como se puede ver en este cuadro, aunque el ROE ha aumentado considerablemente, lo ha hecho por el apalancamiento y la rentabilidad. En resumen, la empresa pudo mejorar sus ingresos, pero también asumir más deuda.
De este modo, Apple ha podido alcanzar una poderosa posición en muchos sectores diferentes del mundo de la tecnología y, por lo tanto, también tiene varios competidores directos. Por ejemplo, en el sector de los smartphones, los competidores directos de Apple son Samsung, Sony, Lenovo, etc.
Las finanzas o la economía del comportamiento se centran en comprender cómo los individuos toman decisiones y cómo éstas se ven afectadas por factores psicológicos, como los sesgos, y cómo éstos pueden afectar al colectivo. Las finanzas conductuales son una extensión de las finanzas y la economía clásicas, que suponían que las personas siempre tomaban decisiones racionales basadas en la optimización de sus resultados, sin contexto.
¿Cuál es el modelo financiero?
¿Qué es un modelo financiero? Un modelo financiero es una traducción de su modelo de negocio en términos matemáticos y financieros. Permite hacer proyecciones financieras y responder a preguntas del tipo "qué pasaría si".
¿Cómo desarrollar un modelo financiero?
La construcción de un modelo financiero requiere, en primer lugar, conocer el sector, su dinámica y los datos exógenos a los que es sensible el proyecto. Un buen modelador también tendrá que conocer rápidamente los indicadores clave de la empresa que está modelando.
Modelo financiero excel
El plan de empresa contiene una serie de cuadros financieros para analizar el proyecto de creación, adquisición o desarrollo de la empresa. Estos cuadros financieros proyectados incluyen: la cuenta de resultados y el balance proyectados, el plan de financiación y el presupuesto de tesorería.
Normalmente, la cuenta de resultados proyectada va seguida de un cuadro de balances de gestión intermedios, que permite analizar la formación del resultado proporcionando varios indicadores financieros importantes (margen, valor añadido, excedente bruto de explotación, resultado de explotación, etc.).
Los indicadores financieros proporcionan información importante al jefe de proyecto; hay muchos y es aconsejable seleccionar los que son realmente relevantes. Es interesante compararlos con las estadísticas del sector.
Si es necesario, el plan de empresa también puede incluir otros cuadros financieros. A continuación se ofrece una lista no exhaustiva de los principales cuadros financieros que pueden encontrarse en un plan de empresa:
Modelo financiero de un proyecto
Por lo tanto, al calcular el saldo medio de las existencias, observe los listados de números de existencias del balance, lleve los listados de números del balance del período, luego súmelos al saldo que enumera el período anterior y divídalo por dos.
Para obtener el ratio PE de una empresa, hay que dividir el precio de la acción de la empresa entre sus beneficios por acción. El ratio PE compara esencialmente el precio de las acciones ordinarias de una empresa con sus beneficios por acción.
El balance es importante porque se relaciona con la cuenta de resultados para producir la cantidad de inversión que se necesita para apoyar las ventas, así como los beneficios que aparecen en la cuenta de resultados.
Las dos áreas del estado de flujos de caja (inversión y financiación) están cerca del trabajo de planificación de capital de la empresa, que también se interconecta con el pasivo y los fondos propios del balance.
En este formato de estado financiero de una empresa, los ingresos van primero seguidos de los gastos. Los ingresos netos de la empresa se obtienen restando los gastos de los ingresos, por lo que es una versión sencilla de una cuenta de resultados utilizada por la mayoría de los proveedores de servicios.
Herramientas de modelización financiera
Siguiendo meticulosamente el presupuesto provisional y ajustándolo si es necesario, el empresario desarrollará su negocio en las mejores condiciones posibles. Este documento financiero también es de interés para los socios financieros. De hecho, incluye varios elementos como :
Al elaborar un presupuesto provisional, el empresario pone cifras a sus ideas, lo que le permite estructurar su proyecto de creación de empresa. El documento se elabora en tres etapas.
Al examinar el plan de financiación, el empresario debe comprobar que los recursos son superiores a las necesidades, ya que no sólo financiarán estas últimas, sino también las necesidades de capital circulante. Si no es así, el proyecto de creación de empresas no será viable tal y como está planteado.
El estado de flujos de caja debe mostrar todos los flujos de caja previstos durante un periodo determinado. Esta parte de la previsión presupuestaria ofrece la oportunidad de estimar :